【杂志微阅读】全面推行长期护理保险给商业银行带来养老金融业务机遇

3月25日，中办、国办印发《关于加快建立长期护理保险制度的意见》（以下简称《意见》），要求全国在2028年底前基本建立长期护理保险（以下简称长护险）制度。全面推行长护险将为商业银行养老金融业务带来重要发展机遇，包括长护险基金“收、管、支”业务、护理服务产业上下游对公业务、长期护理主题个人养老金融业务、保险子公司经办业务等。建议商业银行密切关注各省具体实施方案，全力争取长护险账户资格，积极支持护理服务产业上下游发展，加强研发长期护理主题养老金融产品，探索开展经办业务和商业长护险，为全面推行长护险制度提供高质量金融服务。

长护险通过人人参保筹集资金，对失能参保人员的护理费用予以报销。我国失能老年人口规模庞大，目前约3500万人，占全体老年人的11.6%，护理需求十分迫切。预计到2035年，失能老年人口将达到4600万人，累计增长31%。作为社保“第六险”，长护险有助于破解“一人失能、全家失衡”的民生痛点，是实施积极应对人口老龄化国家战略的重要内容。2016年开始，截至2025年末，我国已有92个地区开展了长护险试点。试点地区在制度框架、运行机制等方面对长护险进行了有益探索，但在覆盖人群、资金筹集、待遇保障、管理运行等方面存在差异。

《关于加快建立长期护理保险制度的意见》印发后，3月26日，国家医保局等八部门印发《加快建立长期护理保险制度实施方案》（以下简称《实施方案》），进一步明确全面推行长护险制度的目标任务、基本政策和管理服务机制。按照政策要求，92个试点地区用3年时间逐步向国家政策靠拢，新建制度地区按照国家政策实施，山东、四川、海南、安徽等省份已经印发省级实施方案。《意见》和《实施方案》统一了长护险制度安排，主要内容包括四个方面：

参保对象覆盖全民。用人单位、单位职工、退休人员、灵活就业人员、未就业城乡居民等均需参加长护险。各地可先覆盖单位职工、退休人员、灵活就业人员等，逐步将未就业城乡居民纳入。统筹层次方面，长护险从市地级统筹起步，有条件的省份可以实施省级统筹。如山东、四川等省份从市级统筹起步，海南直接实施省级统筹。

合理设置筹资标准及分担机制。长护险实行多元化筹资，包括个人、用人单位、政府、社会等。其中，单位职工参加长护险由个人、用人单位缴费，退休人员、灵活就业人员由个人缴费，未就业城乡居民参保由个人和政府分摊缴费。国家层面统一长护险缴费基数和费率，费率适时调整，当前为0.3%左右，不同参保人员的缴费基数、费率、缴纳方式有所不同，详见下表。

表：长护险的筹资方式和报销比例

（资料来源：根据《意见》《实施方案》整理）

实施公平适度的待遇保障。长护险的保障对象目前为按规定参保、失能6个月以上、通过评估认定的重度失能人员，后续将逐步扩大。待遇享受主要用于支付长期护理服务费用，不直接向失能人员发放现金。待遇标准不设起付线，根据参保类型确定基金对护理费用的报销比例，适时调整。服务项目目录由国家层面统一规定，服务提供方式涵盖机构护理、居家护理、社区护理等。

规范管理运行机制。失能等级评估方面，完善全国统一的评估标准，推动评估结果全国互认，对评估机构实行定点管理。服务和支付管理方面，长期护理服务机构实行定点管理，明确按床日、按服务时长（服务包）等不同支付方式的适用范围。基金管理方面，长护险基金纳入社保基金财政专户，单独建账和管理，专款专用。经办管理方面，通过公开招标等方式，引入社会力量参与经办管理服务。

长护险涉及参保人员和保障对象、政府部门、服务机构、经办机构等主体，全面推行长护险将为商业银行养老金融业务带来发展机遇。

长护险基金“收、管、支”业务。长护险基金将独立建账，资金流转包括三个环节：一是收入环节，主要依托税务系统，资金直接进入国库；二是管理环节，财政部门开立“社保基金专户”管理长护险基金的结余资金，结余资金主要沉淀在获得统筹资格的银行；三是支出环节，医保部门开立不同层级的“长护险基金支出户”，用于管理待遇支出资金，资金最终支付给护理服务机构。从收支规模看，2024年49个国家试点城市参保人数共1.88亿人，享受待遇人数146.3万人，基金收入244.2亿元，基金支出131.1亿元。随着长护险覆盖面和参保率的提升，特别是纳入城乡居民以后，基金收支和结余规模有望较快增长。从存款沉淀看，最重要的账户资格包括社保基金专户、市级和省级统筹资格、长护险基金支出户等。

护理服务产业上下游的对公业务。长护险提高了失能人员购买护理服务的能力，将促进护理服务产业上下游的发展。如，日本于2000年建立长护险制度，养老护理机构数量从5116个增至2022年的37.6万个。我国自2016年试点长护险以来，相关产业投资超过600亿元。

一是护理服务机构，包括医疗护理机构、养老机构等，其中医疗护理机构数量较多。如，山东省济南市约有260家定点服务机构，其中11家为养老机构，其余为护理机构、社区卫生机构、专科医院、综合医院等。截至2026年3月，全国定点长护服务机构约有1.2万家。护理服务机构竞争激烈，抢先布局可以形成优势。从服务方式看，由于居家养老占主导地位，居家护理占比较高。

二是失能等级评估机构。试点地区主要依托医疗机构、保险公司、劳动能力鉴定机构实施评估，每个地级市确定1家或几家。《意见》和《实施方案》要求逐步向独立评估机构过渡。

三是护理服务相关上游产业，包括医疗器械、康复辅助器具、药品、养老用品等制造行业以及护理人员培训等服务行业。这些行业的融合发展特征比较突出，护理、康复、养老是业务布局的一部分。

衔接护理需求的个人养老金融业务。随着全面推行长护险，居民对长护险的认识将逐步加深，衔接护理需求的个人养老金融业务有望进一步增长。一是商业长护险产品，需求主要来自中高收入人群、大中型企业等，已有企业为员工购买团体长护险。截至2026年4月，国内商业长护险在售产品174款，数量较少。二是养老投资类产品衔接养老护理服务。很多保险公司已推出“保险产品+养老护理服务”模式，储蓄、理财、基金等产品与养老护理服务的衔接有待进一步扩展。

保险子公司的经办业务。试点地区主要委托商业保险公司经办长护险，头部公司包括人保、国寿、泰康、太保等。保险公司在服务网络、人才队伍、精算风控等方面具有优势，可以提高经办效率，降低经办成本。从经办内容看，包括协助开展长护险的申请受理、失能评估和护理需求评估、定点机构管理、费用审核、基金结算等。从经办方式看，根据基金是否由保险公司管理，分为两种：一种是“承办”模式，医保部门将基金收入作为保费向保险公司购买长护险，保险公司从保费中提取运营成本，参与全流程管理，承担超赔风险；另一种是“经办”模式，基金由医保部门管理，保险公司仅收取经办费用，不承担超赔风险。按照政策要求，未来将主要采用“经办”模式。从经办机构招标看，医保部门主要关注服务费报价、经营状况、长护险经办经验、服务能力、医保合作情况等因素。

建议商业银行积极把握全面推行长护险产生的养老金融业务机遇，短期的工作重点在于营销账户资格和经办资格；中长期应加大支持护理服务产业上下游发展，加强开发长期护理主题养老金融产品，以高质量金融服务助力长护险扩面提质。

全力争取长护险账户资格。一是主动拜访各地财政和医保部门，密切关注各省长护险实施方案，特别是基金管理、账户设置等情况，强化政策信息获取。二是总结在试点地区服务长护险的经验，形成服务方案和营销策略进行推广，加强对新建制度地区的营销指导。三是结合自身服务优势，积极向政府部门汇报服务方案，争取社保专户、统筹资格和支出账户。四是不断优化长护险单位代扣、个人缴费、待遇支付的全流程账户服务。

积极支持护理服务产业上下游发展。一是加强源头营销，及时掌握定点护理机构和评估机构名单，获取上游重点企业名录，积极建立合作关系。二是结合行业特征，优化养老产业金融服务。针对公立医疗护理机构和轻资产养老机构，做好支付结算、存款、流动资金贷款等服务；针对民营医院、重资产养老机构的项目建设需求，探索长护险收费权质押贷款；针对医疗器械、康复辅具、药品、老年用品制造等行业，加强多元化金融支持。三是加强长护险政策宣传，引导医疗机构、养老机构客户结合自身实际提供长期护理服务，争取先发优势。

加强开发长期护理主题养老金融产品。一是持续丰富养老金融全品类产品供给体系，探索推出长期护理主题养老金融产品，满足居民长期护理资金储备需求。二是加强与医疗护理机构、养老机构的合作，将养老护理服务与养老金融产品衔接，丰富养老金融产品的附加权益，构建“养老金融产品+养老护理服务”模式。三是基于长护险缴费端和支付端，将长护险作为养老金融宣传教育的重要内容，加强获客触客，推广养老金融产品和服务。

探索开展长护险经办业务和商业长护险。与头部保险公司相比，银行系保险公司在机构网点、业务人员、长护险经办经验等方面相对不足。建议银行系保险公司密切关注各地经办机构管理办法和招标进展，找准比较优势，优先选择自身服务网络完善、业务人员充足、与医保部门合作关系紧密的新建制度地区，积极申请经办业务资格。在经办过程中积累失能发生率、护理成本等医疗健康数据，深入挖掘中高收入群体、大型企业等客户的需求，适时开发商业长护险产品。（编辑：时磊 时旭）